河北工程技术学院关于编制2023年度预算的通知

河北工程技术学院

关于编制2023年度预算的通知

各部门、各单位：

    为进一步加强项目和资金管理，提升学校预算管理水平，根据总体工作安排，结合学校实际，就做好学校2023年度预算编制工作通知如下。

    一、指导思想

    以办学指导思想为引领，以学校教育事业发展为要务，坚持稳中求进的工作基调，各部门(单位)需结合“十四五”规划，围绕学校重点工作及本部门(单位)年度工作任务，精心谋划、合理安排，认真完成2023年运行经费预算和2023年项目预算申报工作。

    二、编制原则

    (一)坚持“量入为出收支平衡”原则。根据学校收入，谋划2023年项目支出经费，开源节流，保持平衡。

    (二)坚持“优化支出提高效益”原则。在保证学校各项工作正常运行、全校教工收入的情况下，集中财力用于学校内涵建设，重点支持人才队伍、产教融合、专业建设、课程改革、教学基础设施建设等方面。

    (三)坚持“归口管理口径一致”原则。项目经费由财务部统一管理，各部门(单位)经费分类与学校财务部下达的分类目录保持一致。

    (四)坚持“严格执行年度平衡”原则。各部门(单位)日常运行经费由财务部核定下达，实行当年预算当年完成，不滚存下年使用。专业建设、课程改革及重点实验室建设等专项资金，按资金使用计划及进度安排，若有结余，可滚存至下一年度使用。

    (五)坚持“谁申报谁负责”原则。各申报部门(单位)对项目的可行性、经济性承担主要责任。

    三、编制内容

    (一)收入预算的编制

    1.教育事业收入：学历和非学历教育向学生个人或者单位收取的学费、住宿费、委托培养费、考试考务费、培训费和其他教育事业收入。

    2.科研事业收入：开展科研及其辅助活动所取得的收入，包括承接科研项目开展科研协作、转化科技成果、进行科技咨询等取得的收入。

    3.上级补助收入：从主管部门和上级单位取得的补助收入。

    4.其他收入：教学、科研及其辅助活动之外，开展非独立核算经营活动取得的收入。

    (二)支出预算编制

    2023年度学校财务支出预算由人员经费支出、日常运行经费支出和专项项目经费支出三部分构成。

    1.人员经费支出。主要按校内相关政策规定的定额计算。主要包括在职人员(含外聘人员)的基本工资总额、绩效工资总额、养老保险等社会保障缴费总额、劳务派遣人员工资(社会保障缴费)、福利费、奖助学金等。

    2.日常运行经费支出。包括教育教学、行政管理、后勤保障等完成日常运行的公用支出，由各职能部门编制。

    3.专项项目经费支出。包括常规性专项经费和重大项目(一次性10万元以上)专项经费。其中，常规性专项经费由责任部门(单位)编制；重大项目专项经费，即根据学校发展规划及校长办公会确定的专项支出，主要包括教学、科研、学科专业建设、实验室建设、师资队伍建设、公共服务体系建设、交流合作、基础设施建设等方面的专项支出。

    四、编制安排

    (一)预算布置。财务部根据学校要求，提出下年度学校预算编制的基本原则与方法，并于2022年12月10日向全校各部门(单位)布置下年度的预算编制工作。

    (二)各部门(单位)申报。各部门(单位)根据预算年度工作任务和工作计划提出切实可行的年度预算申请，经主管校领导审核，将预算申请在2022年12月25日前报至财务部。

    (三)预算调研。财务部对各部门(单位)提出的预算申请进行调查研究，听取意见和建议，按类别进行分析和汇总。

    (四)专题论证。对于基本建设工程、改善基本办学条件等重大事项，应组织项目必要性、方案可行性以及金额合理性等论证，必要时将邀请相关专家进行专题论证。

    (五)编制预算草案。财务部参考以前年度预算执行、结转和结余情况，根据预算年度事业发展目标、计划与财力可能，以及年度收支增减因素和措施，对各部门(单位)预算建议数进行审核，在学校预算收支平衡的基础上，编制学校预算草案。

    (六)审核预算。2022年12月25日前，各分管校领导负责组织论证，确定分管工作项目和内容，提出经费预算额，提交财务部。财务部将各部门(单位)经费进行汇总，提出2023年学校教育事业支出预算方案，待校长办公会讨论通过后报董事会批准并执行。

    五、编制要求

    (一)高度重视，认真研究。预算编制工作事关学校资金的投入方向，事关学校事业发展全局，各部门(单位)务必要高度重视、认真研究。资金申报要实事求是，要在促进事业发展的前提下充分发挥资金的使用效益，避免遗漏，影响工作正常开展。

    (二)科学编制，依据合理。各部门(单位)应结合学校发展规划，重点工作任务科学编制项目预算。申报的项目要具有前瞻性、针对性。项目申报理由要充分，项目建设地点要明确，设备参数要科学，资金测算依据要合理，务求实事求是，高效节俭，不含水分。